1、损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。在保险实务中，下列不属于间接损失的是()。
A.财产本身损失
B.额外费用损失
C.收入损失
D.责任损失
本题答案：
A
2、下列不属于利用税收优惠进行税务规划的是()。
A.利用免税筹划
B.分劈技术
C.利用减税筹划
D.税收负担的逃避
本题答案：
D
3、关于债券投资的风险，下列说法正确的是()。
A.利率变化使投资者面临价格风险和再投资风险
B.债券降级风险属于流动性风险
C.投资者不会面临汇率风险
D.当利率下降，债券价格上升，利息再投资收益也会增加
本题答案：
A
4、李刚想购买人寿保险，由于他事业刚起步，收入暂时有限，针对这种情况，王先生应选择（）。
A.意外伤害保险
B.人身保险
C.人寿保险
D.定期寿险
本题答案：
D
5、以下选项关于城市维护建设税及教育费附加说法错误的是（）。
A.税率是纳税人所在地为市区的5％
B.计税依据有纳税人实际缴纳的增值税
C.计税依据有纳税人实际缴纳的消费税
D.应纳税额=纳税人实际缴纳的增值税、消费税税额×适用税率
本题答案：
A
6、林源(他还有一个弟弟)幼年被送给邻居张家做养子，在其结婚时，张家因无钱给其盖房，林源的生母便将自己居住的两间房屋腾给林源居住。假若林源生母后来病故，林源的弟弟和林源都要继承该房屋，按照法律规定，该房屋由()继承。
A.林源的弟弟
B.林源和林源的弟弟
C.林源和张家
D.林源
本题答案：
A
7、（）与企业负债规模密切相关，负债增加会导致其相应提高。
A.基本获利率
B.净资产利润率
C.实收资本利润率
D.销售净利润率
本题答案：
B
8、一个家庭的现金储备通常是（ ）个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本流出为基数，酌情增减。
A.3到4
B.5到6
C.3到6
D.6到9
本题答案：
C
9、在企业经营过程中，中小企业主往往采用（）形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。
A.无限责任
B.有限责任
C.个人独资
D.合伙
本题答案：
D
10、保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。下列说法错误的是()。
A.保险利益是保险合同成立的必备要件之一
B.投保人具有保险利益是保险合同生效的依据和条件
C.投保人丧失了保险利益会导致保险合同无效
D.保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的人订立了保险合同，由于保险人是善意的，该保险合同有效
本题答案：
D
11、在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计。应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加()岁为准。
A.3～5
B.3～7
C.6～8
D.5～10
本题答案：
D
12、一些非官方组织对中小企业的界定提出的特征不包括()。
A.市场占有率小，影响弱
B.具有专业的管理人员
C.没有固定的管理机构
D.具有自己决策的自主权
本题答案：
B
13、净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于（）的25%为宜。
A.净资产
B.总资产
C.自由性资产
D.税后收入
本题答案：
D
14、（）是指以保险合同约定的疾病或者意外伤害导致工作能力丧失为给付保险金条件，为被保险人在一定时期内收入减少或者中断提供保障的保险。
A.疾病保险
B.医疗保险
C.失能收入损失保险
D.长期护理保险
本题答案：
C
15、证券市场线与资本市场线都是描述资产与资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线，其中资本市场线(CML)表示()。
A.有效组合的期望收益和方差之间的一种简单的线性关系
B.有效组合的期望收益和风险报酬之间的一种简单的线性关系
C.有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系
D.有效组合的期望收益和β之间的一种简单的线性关系
本题答案：
C
16、（）承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。
A.产品责任保险
B.职业责任保险
C.商业信用保险
D.公众责任保险
本题答案：
B
17、存货周转次数等于销售成本除以（）。
A.期初存货余额
B.存货平均余额
C.存货总额
D.期末存货余额
本题答案：
B
18、一份理财规划书的第一部分是开场白，这一部分内容不包括()。
A.一封给客户的信
B.理财规划书的封面
C.法律声明文件
D.理财规划书的摘要
本题答案：
C
19、理财师可以通过客户对结余的支配情况的分析，观察到客户结余管理效率的高低。通常而言，自由结余占()的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。
A.总支出
B.总收入
C.总结余
D.理财支出
本题答案：
C
20、国家法定的企业职工退休年龄为男性年满（）周岁，女工人年满（ ）周岁。
A.55；65
B.60；50
C.65；60
D.60；55
本题答案：
B
21、下列兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险品种是()。
A.分红保险
B.万能寿险
C.两全保险
D.年金保险
本题答案：
B
22、詹森指数是指在给出投资组合的β及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果詹森指数大于0，表明基金的业绩表现()市场基准组合。
A.劣于
B.等于
C.优于
D.不确定
本题答案：
C
23、根据个人所得税法律制度的规定，下列从事非雇佣劳动取得的收入中，应按“稿酬所得”税目缴纳个人所得税的是()。
A.审稿收入
B.演出收入
C.剧本使用费
D.出版作品收入
本题答案：
D
24、在保险产品的配置问题上，理财师应遵循的原则是（）。
A.利益优先，保险额度最大化
B.利益有限，尽量控制保险额度
C.保障优先，保险险种多样化
D.保障优先，优先配置保障型险种
本题答案：
D
25、保险合同是典型的附合合同，在订立合同时做出是否同意的意思表示的一方是()。
A.保险人
B.投保人
C.代理人
D.受益人
本题答案：
B
26、任先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费用进行投资。则以下投资组合中最为合理的是()。
A.60％的股票，40％的债券型基金
B.50％的股票，30％的股票型基金，20％的国债
C.80％的货币型基金，20％的定期存款
D.30％的股票型基金，40％的分红基金，30％的债券型基金
27、从2014年起，程希开始每年为他的家用汽车投保一年期、保额10万元的汽车财产险。在2016年2月，程希将汽车转手卖给李阳，但没有通知保险公司变更投保人。2017年1月，该汽车发生了保险事故，造成重大损失，对此，()。
A.李阳可以向保险公司索要保险金
B.程希可以向保险公司索要保险金
C.程希和李阳一起向保险公司索要保险金
D.保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金
28、信用期的制定需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过”5C“系统进行，下列不属于”5C“系统的是（）
A.资本
B.能力
C.时间
D.品质
29、()是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况。
A.财务预测
B.流动现金管理
C.税务筹划
D.基本财务比率
30、大洋公司在2011年1月1日平价发行新债券，每张面值1000元，票面利率10%，5年到期，每年12月31日付息。
假定陈先生持有大洋公司的该债券至2015年1月1日，而此时的市价为900元，此时购买该债券的到期收益率是（）。
A.20%
B.21%
C.22%
D.23%
31、办理代书遗嘱应有（）以上见证人在场见证。
A.2个
B.3个
C.4个
D.5个
32、一般融资比率以不超过（）为标准，根据经济环境和投资环境酌情减少。
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
33、养老金支付是指向符合资格要求的受益人支付养老金。基础养老金由当地上年度在岗职工月平均工资和()共同决定。
A.养老金替代率
B.本人退休年龄
C.城镇人口平均预期寿命
D.本人指数化月平均缴费工资
34、最优投资组合的选择说法正确的是（）。
A.I3的效用最大，I3上的点都是最优投资组合
B.I2曲线上的组合是最优组合
C.I1曲线上的点都是最优投资组合
D.O点代表的组合为最优投资组合
35、在制定退休规划时，（）会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。
A.退休年龄
B.寿命延长
C.性别差异
D.预期生活方式
36、A公司为自己100万元的设备向甲保险公司投保50万元，然后就该设备同样的风险向乙保险公司投保30万元。若发生保险范围内的事故，设备损失40万元，则甲和乙应分别赔偿A公司（）。
A.甲赔偿10万元，乙赔偿30万元
B.甲赔偿20万元，乙赔偿20万元
C.甲赔偿25万元，乙赔偿15万元
D.甲赔偿40万元，乙赔偿0万元
37、在定期寿险、生存保险、两全寿险、年金保险中，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是()。
A.定期寿险、生存保险
B.定期寿险
C.生存保险、两全寿险
D.年金保险
38、越来越多的家庭选择让孩子出国留学，主要原因不包括（）。
A.增加人生阅历
B.多元化的学校与专业选择机会
C.获得专业证书和学历
D.学习西方先进的科学知识和技术
39、投资规划方案主要包括（）个环节。
A.6
B.5
C.4
D.3
40、有经验的理财师在理财规划书上，通常都会用（）称谓客户，让客户感到很亲切。
A.第一人称“我们”
B.第二人称“你”
C.第二人称“您”
D.客户姓名
41、我国的学生贷款政策主要包括()形式。
A.出国留学贷款
B.国家助学贷款
C.地方政府助学贷款
D.企业助学贷款
E.商业助学贷款
42、下列指标中，属于收支结余方面涉及的指标的有()。
A.家庭生活支出比率
B.净储蓄率
C.理财支出利率
D.融资比率
E.偿付比率
43、英国家族信托业务的主要种类有（）。
A.投资信托业务
B.财务咨询
C.管理遗产
D.执行遗嘱
E.财产管理
44、从英国信托业的发展来看，其主要的特点之一就是以家庭信托为主，英国家族信托业务的主要种类有()。
A.财产管理
B.执行遗嘱
C.管理遗产
D.财务咨询
E.投资信托业务
45、综合理财规划服务的核心内容有（）。
A.法律声明文件
B.客户家庭财务状况信息的收集、整理和分析
C.理财目标的评估、选择和确立
D.综合理财规划方案
E.理财规划方案的执行
46、中小企业获利能力分析的指标包括（）。
A.实收资本利润率
B.净资产利润率
C.已获利息倍数
D.销售净利润率
E.基本获利率
47、保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。保险利益的成立要件包括()。
A.必须是有经济价值的利益
B.一般必须是社会认可的利益
C.必须是确定的利益
D.必须是符合近因原则的利益
E.也可以是非经济上的利益
48、一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，下列属于一个普通家庭潜在的家庭财务风险的有()。
A.人身风险
B.财产风险
C.意外伤害风险
D.信用风险
E.投资风险
49、行业兴衰的实质是行业在整个产业体系中的地位变迁、下列关于影响行业兴衰的主要因素的说法，正确的有()。
A.钢铁工业和化学工业的产品需求有着较长期的稳定性
B.投资者还必须不断地考察一个行业产品生产线的前途。分析其被优良产品或其他消费需求替代的趋势
C.政府实施管理的主要行业都是直接服务于公共利益，或与公共利益密切联系的
D.公用事业被授权的厂商一般能够保证盈利
E.社会倾向对企业的经营活动会产生一定的影响
50、企业经营中的税收筹划包括对企业采购、销售、资产折旧、存货计价、各种成本费用等方面的安排，其中销售中的税收筹划主要表现在()方面。
A.收入结算方式
B.收入结算价格
C.增值税抵扣
D.销售规模
E.销售结构
51、认为买方集团是强有力的因素包括（）。
A.相对于卖方而言，购买是大批量和集中进行的
B.从产业中购买标准或非歧视性产品
C.买方转换成本较高
D.产品对买方的产品质量及服务无重大影响
E.购买者掌握着充分的信息
52、在制作收入支出表时，通常以年度为单位，也可以用（）。
A.月度
B.季度
C.日度
D.年度
E.半年度
53、关于投资性资产，说法正确的有（）。
A.是客户最重要的“资本”
B.主要目的为长期的收益和资本利得
C.长期资本升值和收益有一定的预见性
D.不具有流动性
E.出售套现会影响客户的生活品质
54、根据个人所得税法律制度的规定，下列各项中，应按照“财产转让所得”缴纳个人所得税的有()。
A.转让有价证券的收入
B.转让建筑物的收入
C.转让机器设备的收入
D.转让股权的收入
E.转让土地使用权的收入
55、货币政策分为扩张性的和紧缩性的两种。我国的货币政策目标包括( )。
A.保持货币币值稳定
B.充分就业
C.促进经济增长
D.平衡国际收支
E.有效促进金融监督
56、所谓超常服务，是不经常发生、让客户惊喜或意想不到的努力和服务，为做好超常服务，理财师应（）。
A.提供增值服务
B.提供个性化服务
C.挖掘客户潜在意识的需求
D.注意每一个服务细节
E.建立相应的企业文化和制度
57、附录的内容主要是为了理财规划书的紧凑性而置放在最后的信息，主要包括（）。
A.所推荐金融产品的具体信息
B.解决争议的方法
C.全生涯模拟仿真表
D.持续理财规划服务中的“定期投资市场分析报告样本”
E.其他相关信息
58、资产配置是投资过程中最重要的环节之一，它的基本步骤有()。
A.明确投资者收益预期值和风险
B.明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例
C.找出最佳的资产组合
D.投资规划方案的执行，包括原有资产分布的调整和后续跟踪评估
E.了解客户的财务状况和理财需求
59、保险合同所特有的法律特征包括（）。
A.保险合同是有偿合同
B.保险合同是保障合同
C.保险合同是有条件的双务合同
D.保险合同是附和合同
E.保险合同是射幸合同
60、选择房贷时，首先应考虑住房公积金贷款。公积金贷款的优点有()。
A.利率较低
B.贷款额度通常也能够满足多数借款人的贷款需求
C.住房公积金贷款属于政策性贷款，利率比银行商业贷款利率低
D.在首套住房首付上，公积金贷款首付成数往往低于商业贷款的首付成数，公积金贷款有一定优势
E.利率较高
61、甲方案下，陆先生2019年应纳税额共计（）元。查看材料
62、64时先生想投保一份寿险，从时先生的家庭财务状况分析，他应该购买（）。查看材料
63、67可以继承刘老太太的遗嘱的是（）。查看材料
64、71通常情况下，当市场利率上升时，短期固定利率债券价格的下降幅度（）长期债券的下降幅度。查看材料
