福建师范大学金融学专业《商业银行经营与管理》作业及答案3

本题答案：
打包贷款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。

本题答案：
指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。

本题答案：
票据的持有者在票据未到偿还期之前，以一定的价格将票据转让给金融机构，获得现款的行为。

本题答案：
银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。

本题答案：
是指商业银行扬弃了简单地持有贷款，单向开展贷款业务的传统经营哲学理念，视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式将贷款债权出售给其他投资者，从中获得手续费收入。

本题答案：
同业存单是指由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。通俗来讲，同业存单即为之前大家所说的大额可转让定期存单，是银行印发的一种可以在市场上转让的定期存款凭证，凭证上标明票面金额、存入和到期日及利率，到期后可按票面金额和规定利率提取全部本息，逾期存款不计息，可自由买卖。同业存单的投资和交易主体为全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品。

本题答案：
是一种以非居民参与为主的以欧洲银行为中介的在某种货币发行国国境之外，从事该种货币借贷或交易的市场，又称离岸金融市场。

本题答案：
风险加权资产是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。

本题答案：
是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。

本题答案：
是指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。

本题答案：
针对买卖企业双方形成的应收账款而设计，卖方大多数是中小企业，对卖方可以缩短应收账款回收时间，减少资金积压，优化财务结构;对买方可以解决资金紧张的困难。
　　作用：①对出口商，可帮助中小出口商打入国家市场，有利于出口商加速资金周转，节省管理赊账的人力物力，有利于出口商进一步融资的需要;②对进口商，减少资金积压，降低了进口成本，同时也能迅速得到进口物资;③对银行等保理机构(保理商)，除了可按应收账款的1%~2%收取手续费外，还可以获得一定的利息收入。

本题答案：
离岸金融业务是指在本国境内发生的外国机构(或个人)之间以外币进行的交易，他与传统的银行国际业务有着明显的区别，其特点有：(1)属于批发性银行业务，存贷金额比较大，他的存款和贷款交易额应在一定的起点之上。(2)交易对象是以非居民为主体，通常是银行及跨国公司，不对本国居民开放。(3)管制较少。离岸金融中心往往没有或很少管制，具有地理优越性、政府政策优惠、政治稳定等，如税收优惠、免交存款准备金、存款保险、取消利率限制、取消或放松外汇管制等。

本题答案：
相同：都是为了鼓励出口而提高信贷，放贷者都是出口方银行。
　　不同：贷款对象不同，买方信贷对象是进口国的商人和银行，其风险较小;卖方信贷的对象是出口商，风险较大。

本题答案：
作为金融企业，商业银行与其他企业一样，追求自身利益的最大化——利润最大化，银行为实现这一目标力求确保自身金融资产的盈利性、流动性和安全性，表外业务恰好具备的这“三性”的统一，成为商业银行积极发展表外业务的内在因素。而推动银行拓展表外业务的客观因素可归纳为以下几方面：(1)全球金融环境动荡、风险加剧;(2)对银行的监管进一步加强;(3)金融市场的结构发生重大变化;(4)金融市场竞争加剧;(5)科技进步的推动。

本题答案：
经济条件：(1)人口状况(数量、变动趋势(数量、年龄、收入);(2)生产力发展水平(决定商品经济发达程度);(3)工商企业经营状况(数量、效益、行业);(4)地理位置(交通、信息、人才)
　　金融条件：(1)信用意识(消费意识、守信);(2)经济货币化程度(经济发展水平、货币数量);(3)金融市场的发育状况(融资规模、渠道，市场利率);(4)金融机构竞争状况(金融机构的数量、业务规模、效益、金融机构的相对优势);(5)管理当局政策(业务限制、地区经济政策、法治水平)

本题答案：
(1)贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法。
　　正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
　　关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
　　次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失。
　　可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
　　损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分。
　　(2)贷款五级分类方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风险，有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。
　　(3)特征
　　①折叠正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。②关注贷款尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。③次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。④可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。⑤损失贷款指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。

本题答案：
以普通股筹集资本的优点在于：(1)由于普通股的收益随银行经营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有较大的灵活性。(2)由于普通股股金是不需要偿还的，是银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多。(3)对股东来讲，拥有普通股既可以控制银行又可参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本。

本题答案：
规范性原则;连续性原则;效益性原则;社会性原则
　　美国具有代表性的一些存款工具创新。
　　1)可转让支付命令账户(NOWs)
　　2)超级可转让支付命令账户(Super-NOWs)
　　3)可转让定期存单(CDs)
　　4)货币市场存款账户(MMDA)
　　5)自动转账服务账户(ATS)
　　6)协定账户(NA)
　　7)个人退休金账户(IRA)
　　8)股金提款单账户(SDA)
　　9)特种储蓄存款
　　10)与物价指数挂钩的指数存款证
　　11)零续定期存款

本题答案：
(1)借款人找保 (2)银行核保 (3)银行审批(4)贷款的发放与收回

本题答案：
浮动上限6.12%×(1-10%)=5.508%
　　浮动上限6.12%×(1+30%)=7.956%
　　为客户提供服务发生的总成本：
　　资金成本=100×2.22%=2.22万元
　　贷款费用=100×0.05%=0.05万元
　　贷款的违约成本=100×2.3%=2.3万元
　　客户存款的利息支出=50×0.72%×1=0.36万元
　　总成本=2.22+0.05+2.3+0.36=4.93万元
　　源于客户的总收入：
　　贷款的利息收入=r×100
　　客户存款的投资收入=50×(1-8.5%-5%)×2%+50×8.5%×1.89%=0.9453万元
　　目标利润=100×2%=2万元
　　因为r×100+0.9453≥4.93+2，r≥5.985%
　　所以这笔贷款的利率可在5.985%~7.956%之间与客户协商确定

本题答案：
单一制银行的优点：
　　(1)限制银行业垄断，有利于自由竞争。
　　(2)有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务。
　　(3)各银行独立性和自主性很大，经营较灵活。
　　(4)管理层次少，有利于中央银行管理和控制。
　　单一制银行的缺点：
　　(1)商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展，商品交换范围的不断扩大存在矛盾。同时，在电子计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
　　(2)银行业务多集中于某一地区某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响，筹资不易，风险集中。
　　(3)银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。
　　分行制的优点：
　　(1)分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本;同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。
　　(2)银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。
　　(3)分行制由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。
　　分行制的缺点：
　　(1)容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。
　　(2)银行规模过大，内部层次机构较多，管理困难。