1、对于建筑业，营业收入______万元及以上，且资产总额______万元及以上的为中型企业。（）
A.3000；3000
B.3000；5000
C.6000；5000
D.5000；3000
本题答案：
C
2、下列关于合法收入的表述错误的是（）。
A.王某本月工作突出，单位奖励了2000元现金，这是劳动收入
B.王某将2000元放进银行存着，1年后的利息属于法定孳息，属于合法收入
C.王某的同事有一台旧电视机不用送给了王某，这台电视机是王某的合法收入
D.王某的舅舅放高利贷挣了5000元，送给王某1000元，这是合法收入
本题答案：
D
3、客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的，理财师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。下列属于客户对退休养老生活的科学理解的是（）。
A.青年人没有必要考虑退休养老问题
B.准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好
C.所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活
D.在制定退休规划时，一定要避免过于乐观的估计
本题答案：
D
4、姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产60万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱（）。
A.有效，将财产给小姜
B.无效，因为没有给大姜留遗产份额
C.有效，姜先生有权处理自己的财产
D.无效，因为没有给前妻留赡养费
本题答案：
B
5、在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。
A.量入为出
B.量力而行
C.保证较多的结余
D.保证生活的品质
本题答案：
B
6、下列四项中不属于教育贷款形式的是（）。
A.商业助学贷款
B.财政贴息的国家助学贷款
C.出国留学贷款
D.特殊困难贷款
本题答案：
D
7、小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下等待救援时因天气寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外险保单，则保险公司（）。
A.不赔，肺炎是意外险的除外责任
B.赔一部分，因为小董不全因为意外死亡
C.全赔，因为是意外导致其感染肺炎
D.不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎
本题答案：
C
8、下列财产中，不属于遗产的财产是（）。
A.被继承人生前夫妻共同财产
B.被继承人生前个人所有存款
C.被继承人生前个人所有学习用品
D.被继承人生前个人所有著作权中的财产权利
本题答案：
A
9、于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1200元，家中母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为（）。
A.长期重大疾病保险
B.人身意外伤害保险
C.万能保险
D.养老保险
本题答案：
B
10、下列客户消费观念阶段与其价值标准，对应正确的是（）。
A.理性消费：喜欢与不喜欢
B.感性消费：好与坏
C.感性消费：满意与不满意
D.感情消费：满意与不满意
本题答案：
D
11、理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是（）。
A.对客户家庭财务状况信息的收集
B.对客户家庭财务状况信息的整理
C.对客户家庭财务状况的分析
D.对客户家庭重要成员的性格分析
本题答案：
C
12、下列关于中小企业资金筹集的说法错误的是（）。
A.中小企业筹资难的原因之一是财务管理上的随意性
B.客观上，许多民营企业筹资渠道狭窄，很难通过金融渠道融资，只能依靠个人家庭储蓄或从民间借贷中获取
C.企业在运行过程中，筹资没有计划性，在供小于求的情况下，易出现短期资金问题
D.中小企业往往“拆东墙补西墙”，造成债务纠纷不断
本题答案：
C
13、在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容不包括（）。
A.全生涯模拟仿真的原理介绍
B.模拟环境的设置
C.理财重点以及中、长期理财目标
D.分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议
本题答案：
C
14、（）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。
A.资产负债率
B.流动比率
C.产权比率
D.速动比率
本题答案：
C
15、在以下保险中：①定期死亡保险；②生存保险；③两全寿险；④年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是（）。
A.①②
B.①
C.②③
D.④
本题答案：
B
16、以下关于口头遗嘱的说法错误的是（）。
A.危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效
B.立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱
C.口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱
D.口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱
本题答案：
A
17、假设金融市场上无风险收益率为2％，某投资组合的β系数为1.5，市场组合的预期收益率为8％，根据资本资产定价模型，该投资组合的预期收益率为（）。
A.10％
B.11％
C.12％
D.13％
本题答案：
B
18、在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上（）个百分点。
A.1～3
B.2～4
C.4～5
D.5～6
本题答案：
D
19、杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定，死者的遗产由（）继承。
A.杨甲和杨乙
B.杨甲、杨乙和杨丙
C.杨甲、杨乙、陈某
D.杨甲、杨乙、杨丙及陈某
本题答案：
A
20、企业年金不仅仅要由企业和职工个人共同缴纳，而且缴纳金额也有一定限制，某企业上年度职工工资总额为600万元，则根据我国劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计不超过（）万元。
A.125
B.72
C.150
D.170
本题答案：
B
21、文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是（）。
A.文先生、文先生的妻子
B.文先生、文先生的女儿
C.文先生的女儿、保险公司
D.文先生、保险公司
本题答案：
D
22、钱先生与太太今年均为39岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为（）。
A.45
B.50
C.55
D.60
本题答案：
B
23、老张3年前买入当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22％。若该债券目前市价为1585元，则老张持有的该债券到期收益率为（）。
A.2.11％
B.1.05％
C.3.32％
D.6.65％
本题答案：
A
24、（）属于增值性的自用性资产。
A.投资性房产
B.股票
C.银行活期存款
D.艺术品收藏
本题答案：
D
25、下列各项贷款中，贷款条件最苛刻的是（）。
A.一般商业性助学贷款
B.住房贷款
C.汽车信贷
D.出国留学贷款
本题答案：
D
26、表1描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是（）。
表1某组合的相关数据
A.投资组合的夏普比率＝0.69
B.投资组合的特雷诺指数＝0.69
C.市场组合的夏普比率＝0.69
D.市场组合的特雷诺指数＝0.69
27、小王单位同事外出遇险，因医疗费用高昂，其生活困难，工会组织大家为该同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，这部分支出属于（）。
A.赡养支出
B.理财支出
C.生活支出
D.其他支出
28、理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。针对这种情况，小王的最优建议是（）。
A.建议客户加大储蓄力度
B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金
C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆
D.根据客户意愿行事
29、在进行子女教育规划时，下列选项中一般不将其计算在规划工具中的是（）。
A.教育储蓄
B.国家助学贷款
C.教育保险
D.奖学金
30、退休养老规划是理财规划中不可或缺的重要组成部分，下列说法错误的是（）。
A.退休养老规划是长期理财目标
B.退休养老规划主要由子女负责安排
C.社会老龄化趋势严重，需要提早做退休规划
D.退休养老规划可提前规划生活费用支出在各个时期的分配
31、孙小姐为某企业员工，2013年和2014年月平均工资分别是9500元和10000元，2014年当地职工月平均工资为3000元。2014年每月孙小姐个人缴纳的基本养老金是（）。
A.720
B.1136
C.960
D.1128
32、对于投资者来说，一只股票上涨的同时另一只股票也上涨，说明两只股票呈现（）。
A.正相关性
B.负相关性
C.不相关性
D.零相关性
33、在资本定价模型下，投资者甲的风险承受能力比投资者乙的风险承受能力强，则（）。
A.甲的无差异曲线比乙的无差异曲线向上弯曲的程度大
B.甲的收益要求比乙大
C.乙的收益比甲高
D.相同的风险状态下，乙对风险的增加要求更多的风险补偿
34、折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是（）。
A.到期收益率大于票面利率
B.到期收益率小于票面利率
C.长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大于到期收益率
D.到期收益率等于票面利率
35、下列不需要有两个以上见证人在场见证的立遗嘱方式是（）。
A.自书遗嘱
B.代书遗嘱
C.口头遗嘱
D.录音遗嘱
36、对于中小企业而言，其理财目标除应具有普通企业的资金安全性、流动性与收益性的理财目标外，还包括（）。
A.保证资金安全，规避资金风险
B.使资金最大限度地提升
C.保证资金流的充足性
D.企业和个人风险的有效隔离
37、总体而言，银行实施客户关系管理的最终目的是（）。
A.把握客户的消费动态，及时了解客户需求
B.提供个性化服务，客户价值最大化
C.做好客户服务工作，实现银行收益最大
D.尽可能多的收集客户信息，了解客户情况
38、下列关于理财规划书的描述，错误的是（）。
A.可帮助理财规划师做好工作，与客户无关
B.理财规划书需使用专业术语，但同时也要理财师能用通俗的文字做些介绍和解释
C.理财规划书要有逻辑性，条理清晰
D.理财规划书所包含的信息、结论应前后一致
39、下列关于税负转嫁的表述，正确的有（）。
A.税负转嫁筹划不存在法律上的问题
B.税负转嫁筹划主要依靠价格变动来实现
C.税负转嫁不影响国家税收收入
D.税负转嫁有可能造成国家财政收入的减少
E.商品的供求弹性将直接影响转嫁的程度和方向
40、税制要素主要包括（）。
A.征税对象
B.税目
C.纳税环节
D.纳税期限
E.违章处理
41、下列符合子女教育规划原则的有（）。
A.追求获取短期高额回报
B.专项积累、专款专用
C.提前规划、从宽预计
D.计划周详、稳健投资
E.力求长期稳定的收益
42、理财师处理客户投诉的正确的方法和技巧包括（）。
A.告知客户投诉处理的流程，减少客户的焦虑
B.先安抚感情、后处理事件
C.面对客户的投诉或抱怨，迅速行动、及时处理
D.撇清责任，将问题转移给其他部门或上级
E.只处理事件，就事论事
43、国民经济中，中小企业在下列（）方面起着重要的作用。
A.保持社会稳定
B.促进市场竞争
C.增加就业机会
D.分享社会资源
E.增加财政收入
44、与传统的保险产品相比，投资连结保险具有（）的特点。
A.缴费灵活
B.保险责任多样
C.费用收取透明
D.投资账户独立
E.客户承担一定的投资风险
45、下列关于保险利益的论述，正确的有（）。
A.保险利益必须是合法的，在法律上是可以主张的利益
B.保险利益是构成保险法律关系的一个要件
C.保险利益必须是确定的
D.精神创伤、政治打击等不构成保险利益
E.保险利益必须是经济上的利益，其价值可以货币形式来衡量
46、下列属于工作收入的有（）。
A.财产转让
B.财产继承
C.稿酬
D.个人经营所得
E.承包经营所得
47、中小企业获利能力分析的指标包括（）。
A.销售净利润率
B.净资产利润率
C.实收资本利润率
D.已获利息倍数
E.基本获利率
48、基金产品作为教育投资规划的工具，其优势有哪些？（）
A.品种选择多
B.专家理财
C.灵活方便
D.基金定期定额投资
E.投资者管理
49、下列选项中，应该按“特许权使用费所得”来征收个人所得税收入的是（）。
A.作者将自己的文字作品手稿原件公开拍卖的所得
B.作者将自己的文字作品手稿复印件竞价取得的所得
C.作者填写乐谱而取得的报酬所得
D.签订商标许可权合同所获得的收入
E.个人因为他人侵权而取得的特许权经济赔偿收入
50、如果CAPM模型成立，那么，下列说法中正确的有（）。
A.如果投资者持有某一只高风险的证券，其对该证券的预期收益率可由CAPM模型确定
B.β系数为0的股票，其预期收益率为0
C.CAPM模型适用于弱有效的资本市场
D.β系数为1的资产，其预期收益率等于市场组合的预期收益率
E.β系数可以用来衡量一种证券或一个投资组合相对总体市场的波动性
51、下列属于自书遗嘱生效所包含的条件的有（）。
A.由遗嘱人签名
B.是遗嘱人关于嗣后财产处置的正式意思表示
C.由遗嘱人亲笔书写下其全部内容
D.注明了年月日
E.当地居委会出具的证明
52、在实际操作中，一些非官方组织对中小企业的界定的特征包括（）。
A.员工受教育低
B.没有固定管理结构
C.市场占有率小，影响力弱
D.业务利润率低
E.具有自主决策权
53、这辆车所需缴纳的关税为（）万元。（取近似数值）
54、这辆车所需缴纳消费税组成计税价格为（）万元。（取近似数值）
55、这辆车所需缴纳的消费税为（）万元。（取近似数值）
56、这辆车所需缴纳增值税组成计税价格为（）万元。（取近似数值）
57、这辆车所需缴纳的增值税为（）万元。（取近似数值）（1分）
58、这辆车所需的进口成本为（）万元。（取近似数值）
60、理财师建议李某订立遗嘱来做好财富传承，下列关于遗嘱的表达错误的是（）。
61、如果李某父亲先于李某去世，李某没有机会修改遗嘱，那么关于李某遗嘱中涉及他父亲的部分表述的是（）。
62、除设立遗嘱的方式外，理财师还介绍了家族信托的财富传承方式，下列关于家族信托表述有误的是（）。
63、李某去世后家人发现李某第一段婚姻时曾购买过大额人寿保险，受益人为大女儿，则下列表述正确的是（）。
