上市公司发行新股，股东大会应当对下列()事项作出决议。Ⅰ募集资金用途Ⅱ新股发行对象Ⅲ决议的有效期Ⅳ向原有股东发行新股的种类及数额Ⅴ新股价格区间Ⅵ新股发行的方案
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ
E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
确定资产可收回金额时，需要考虑的因素有()。Ⅰ.资产的账面价值Ⅱ.资产的公允价值减去处置费用后的净额Ⅲ.资产的预计未来现金流量现值Ⅳ.资产的可变现净值
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅳ
E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
以下哪种账户类型可以在个人网银专业版开通手机银行功能？（）
A、结算户存折
B、福万通借记卡
C、定期一本通
D、福万通贷记卡
保荐人对拟推荐首次公开发行股票的公司，判断其资产独立性需要调查的事项有（ ）。Ⅰ．调查公司是否具备完整、合法的财产权属凭证以及是否实际占有Ⅱ．调查公司商标权、专利权、版权、特许经营权等的权利期限情况，核查这些资产是否存在法律纠纷或潜在纠纷Ⅲ．调查公司金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付账款产生的原因及交易记录、资金流向Ⅳ．调查公司是否存在资产被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况Ⅴ．计算公司关联采购额和关联销售额分别占其同期采购总额和销售总额的比例，分析是否存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
下列关于交通运输有关的增值税规定中正确的有()。
A、出租车公司向使用本公司自有出租车的出租车司机收取的管理费用，按服务业征收营业税
B、远洋运输企业提供的程租业务，按水路运输服务征收增值税
C、远洋运输企业提供的光租业务，按水路运输服务征收增值税
D、航空运输企业的干租业务，属于有形动产经营性租赁
E、航空运输企业提供的旅客利用里程积分兑换的航空运输服务，不征收增值税
综合柜员的主要职责（）。
A、负责日常人民币储蓄和对公业务的操作，记载库存现金账簿，办理营业用现金的领用、保管，主辅币、残币的兑换及大额支现登记备案，负责票币的整点、挑剔及有价单证的兑付工作。
B、办理营业用重要空白凭证、有价单证的领用和保管。
C、办理医保、退休工资、城市低保、代发工资、代收话费等代收、代付业务。
D、负责重要空白凭证、有价单证的领取、登记和保管。
根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引》，申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司，应当符合的条件是（ ）。[2019年11月真题]
A、会计报告期末每股净资产不低于1元/股
B、最近两个完整会计年度的经营活动现金流量净额累计不低于1000万元
C、最近一个完整会计年度的营业收入累计不低于1000万元
D、会计报告期末股本不少于200万元
E、公司及下属子公司最近24个月不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券情形
根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列说法正确的是（ ）。[2018年9月真题]Ⅰ．项目组、业务部门为内部控制的第一道防线，项目组应当诚实守信、勤勉尽责开展执业活动，业务部门应当加强对业务人员的管理，确保其规范执业Ⅱ．内核、合规、风险管理等部门或机构为内部控制的第二道防线，应当通过介入主要业务环节、把控关键风险节点，实现公司层面对投资银行类业务风险的整体管控Ⅲ．质量控制为内部控制的第三道防线，应当对投资银行类业务风险实施过程管理和控制，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题Ⅳ．证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构，建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线Ⅴ．质量控制部门或团队可以独立于投资银行业务条线设立，也可以在投资银行业务条线内部设立，与投资银行业务部门可以不分离
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为（ ）。
A、奇异型期权
B、现货期权
C、期货期权
D、看跌期权
开展私募资产管理业务的证券公司应具备符合条件的高级管理人员和（ ）名以上投资经理。
A、2
B、3
C、5
D、10
下列交易可能引起所有者权益总额发生变动的有()。Ⅰ.收到非控股股东作为股改对价的捐赠Ⅱ.按照IPO时的承诺，控股股东无偿为上市公司承担以前年度的税收罚金Ⅲ.以公允价计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的汇兑收益Ⅳ.注销回购的普通股库存股
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
根据《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》，以下既属于挂牌公司进入创新层流通的条件，也属于创新层的挂牌公司须满足的维持条件的有（ ）。Ⅰ．合格投资者不少于50人Ⅱ．最近一个会计年度经审计的期末净资产不为负值Ⅲ．最近12个月完成过股票发行融资，且融资额累计不低于1000万元Ⅳ．公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有()。
A、已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人
B、某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格
C、被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人
D、刚完成注册的保荐代表人
保险代理人提供热情、周到和优质的专业服务，是保险代理人遵循（）基本的行为规范的体现。
A、诚实守信
B、遵守合同
C、专业胜任
D、客户至上
以下哪些主体可以担任公司债券的受托管理人？（ ）[2014年12月真题]Ⅰ．保荐人Ⅱ．律师Ⅲ．银行Ⅳ．提供担保的公司
A、Ⅰ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
E、Ⅰ、Ⅳ