已知：某企业2015年10～12月实际销售额分别为35000万元、40000万元和50000万元，预计2016年1月份销售额为46000万元。 
每月销售收入中有60%于当月收现，30%于次月收现，10%于第三个月收讫，不存在坏账。 
假定该企业销售的产品在流通环节只需缴纳消费税，税率为10%，并于当月以现金缴纳。 
该企业2015年12月末现金余额为80万元，应付账款余额为4500万元（需在2016年1月份付清），不存在其他应收应付款项。 
2016年1月份有关项目预计资料如下：采购材料8000万元（当月付款80%）；工资及其他支出7500万元（用现金支付）；制造费用7800万元（其中折旧等非付现费用为4200万元）；销售费用和管理费用900万元（用现金支付）；预交所得税1710万元；购买设备17800万元（用现金支付）。现金不足时，通过向银行借款解决。2015年1月末现金余额要求不低于90万元。 
根据上述资料，计算该企业2016年1月份的下列预算指标要求： 
（1）经营性现金流入； 
（2）经营性现金流出； 
（3）资本性现金支出； 
（4）现金余缺； 
（5）应向银行借款的最低金额； 
（6）1月末应收账款余额。

会计考证 经济师 基金从业考试 银行从业考试 证券从业考试 期货从业考试 注册会计师 注册税务师考试 审计师 金融经济考试 统计师考试 理财师考试 资产评估师 财经考试