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2021年基金从业《股权投资基金基础知识》模拟卷（一）

搜题

1、某企业注册资本为00万元，经与某股权投资基金协商，约定投资前估值约800万元，由该基金以溢价增资的方式，向公司投资200万元，取得增资完成后公司20%的股权，那么该款项中，（）万元将计入注册资本部分。

A.100

B.25

C.200

D.20

本题答案：
B

2、增资前甲公司注册资本100万元，甲公司前一年度经审计的营业收入1亿元，净利润4000万元。依据前述财务情况，某股权投资基金拟出资1亿元，增资甲公司，获得0%股权，投资后甲公司年末净资产1.5亿元，该股权基金投资甲公司的投后市净率为（）。

A.10

B.2

C.1.67

D.3.33

本题答案：
D

3、信托(契约)型基金中，()依据基金合同负责基金的经营和管理操作。

A.投资者

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金监管机构

本题答案：
B

4、关于投资后管理的作用，下列表述错误的是（）。

A.通过项目跟踪与管控，管理和防范投资风险

B.通过提供增值服务，协助被投资企业利用资本市场

C.通过提供增值服务，提升被投资企业自身价值

D.通过项目跟踪与管控，发现潜在投资项目的投资价值

本题答案：
D

5、以下（）不是投资后管理中应该获得足够的重视的情况。

A.比率分析中的预警信号

B.经营中的拖延付款

C.财务亏损

D.工资发放

本题答案：
D

6、项目来源渠道多种多样，主要包括()。
Ⅰ．行业研究
Ⅱ．中介机构推荐
Ⅲ．行业专家推荐
Ⅳ．政府机构推荐

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

本题答案：
D

7、()是在每个收盘日15：00将盘中价格相同、交易方向相反的交易对手自动撮合。

A.撮合成交

B.点击成交

C.互报成交确认申报

D.收盘自动匹配成交

本题答案：
D

8、下列不属于股权投资基金信息披露内容的是()。

A.基金的投资情况

B.基金的资产负债情况

C.基金收益分配情况

D.基金资产保管相关信息

本题答案：
D

9、下列选项属于增值税的征税范围的是()。

A.项目上市后通过二级市场退出的收入

B.通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的项目收入

C.股息收入

D.分红收入

本题答案：
A

10、下列关于外包服务中基金管理人应依法承担的责任的说法，错误的是()。

A.应制定相应的风险管理框架及制度

B.应根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围

C.在开展业务外包的各个阶段，基金管理人应关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的隔离措施

D.股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每两年开展一次全面的外包业务风险评估

本题答案：
D

11、股权投资基金运行期间，股权投资基金信息披露义务人应当在每年度结束之日起4个月内，向投资者披露基金（）。
Ⅰ．对外投资情况
Ⅱ．基金财务情况
Ⅲ．项目运营和风险情况
Ⅳ．投资收益分配和损失承担情况

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

本题答案：
D

12、境外股权投资基金向境内目标公司投资需要完成相关审批或备案程序，一般包括()。

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.基金管理公司

D.商务部、国家发展改革委以及外汇局

本题答案：
D

13、未上市企业股权的非公开协议转让，通常包括并购和回购。其中，股权回购中比较常见的方式是()。

A.控股股东回购

B.管理层回购

C.员工收购

D.董事会回购

本题答案：
A

14、下列不属于股权投资基金募集禁止的行为的是()。

A.推介材料虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B.使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的措辞

C.采用具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较

D.允许非本机构雇佣的人员进行私募基金推介

本题答案：
C

15、我国企业如在境外直接上市，按照合理市盈率预期，其筹资额不少于()万美元。

A.3000

B.4000

C.5000

D.2000

本题答案：
C

16、股权投资基金的全称为私人股权投资基金，其中私人股权的含义是（）。

A.个人持有的股权

B.上市公司流通股

C.通过收购获得的股权

D.非公开发行和交易的股权

本题答案：
D

17、公司型股权投资基金章程必备条款包括（）。
Ⅰ．股东出资
Ⅱ．投资事项
Ⅲ．利润分配及亏损分担
Ⅳ．财务会计制度

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

本题答案：
C

18、从资本流动的角度出发，股权投资基金投资阶段资本从（）。

A.投资者流向股权投资基金

B.投资者流向基金管理人

C.基金管理人流向被投资企业

D.投资者流向被投资企业

本题答案：
C

19、（）是指股权投资基金通过企业上市将其拥有的被投资企业股份转变成可以在公开市场上流通的股票，通过股票在公开市场转让实现投资退出和资本增值。

A.协议转让

B.股票首次公开发行并上市

C.股份转让

D.项目退出

本题答案：
B

20、豁免国有股转持，一般按以下方式办理，下列说法正确的是（）。
Ⅰ．创投机构或引导基金在被投资企业股东大会审议通过首次公开发行股票并上市议案后，自行确定是否符合豁免国有股转持义务条件
Ⅱ．自行确定符合豁免国有股转持义务条件的创投机构或引导基金，应下载并如实填报《豁免国有创业投资机构或国有创业投资引导基金国有股转持义务有关信息公示表》
Ⅲ．公示期满社会公众无异议的，财政部将在《公示情况表》的“公示结果”栏标注“公示无异议”字样
Ⅳ．财政部在公示期满或核查确认后，将在财政部官网公布公示结果。创投机构或引导基金应及时登录相关网页查看公示结果，并可下载打印标注“公示无异议”或“公示有异议“

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

本题答案：
A

21、对于有限合伙型创业投资基金而言，法人合伙人投资于多个符合条件的有限合伙制创业投资企业的，可享受的税收优惠措施有（）。

A.不可合并计算其可抵扣的投资额，但可以合并计算其应分得的应纳税所得额

B.可抵扣的投资额和应分得的应纳税所得额都可合并计算

C.可以合并计算其可抵扣的投资额，但不可合并计算其应分得的应纳税所得额

D.不可合并计算其可抵扣的投资额，也不可合并计算其应分得的应纳税所得额

本题答案：
B

22、()方式常见于公司型股权投资基金。

A.管理人管理

B.自我管理

C.受托管理

D.机构管理

本题答案：
B

23、并购基金寻找价值被低估的企业凭借的因素不包括()。

A.经济周期

B.拆分与合并

C.政府政策

D.运营

本题答案：
C

24、()是企业经营管理的结果和具体呈现。

A.经营指标

B.管理指标

C.财务指标

D.法律指标

本题答案：
C

25、下列关于股权投资基金托管人和财产保管机构的说法中，错误的是（）。

A.基金管理人对基金财产进行保管

B.在不进行托管的情况下，股权投资基金可以选择资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管职责

C.基金投资者和基金管理人协商约定是否进行托管

D.在股权投资基金运作中引入基金托管制度，有利于基金财产的安全和投资者利益的保护

本题答案：
A

26、投资人甲投资基金C以来已从基金获得的分配金额总额为12000万元，预计还将获得5000万元份额；甲已向基金缴款金额总和为10000万元，该基金的门槛收益率为10%，基金已存续3年，截至当前，投资人甲的已分配收益倍数为（）。

A.1.7

B.1.07

C.1.2

D.0.57

2021年基金从业《股权投资基金基础知识》模拟卷（一）

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